W świecie finansów przedsiębiorstw istnieje wiele narzędzi, które mogą poprawić płynność finansową i zabezpieczyć działalność na wypadek zatorów płatniczych. Jednym z nich jest faktoring, a szczególnie jego specyficzna forma – faktoring niepełny. Jest to rozwiązanie, które polega na tym, że faktorant (czyli przedsiębiorstwo korzystające z faktoringu) otrzymuje zaliczkę na poczet niezapłaconych faktur, jednak ryzyko niewypłacalności dłużnika pozostaje po stronie faktoranta. Warto rozważyć, w jakich sytuacjach faktoring z regresem (niepełny) będzie najbardziej korzystnym wyborem i na co zwrócić uwagę przy jego stosowaniu.
Spis treści:
Czym różni się faktoring niepełny od pełnego?
Aby zrozumieć zalety faktoringu niepełnego, najpierw należy porównać go z faktoringiem pełnym. W przypadku faktoringu pełnego, to faktor (czyli firma faktoringowa) przejmuje całe ryzyko związane z niewypłacalnością dłużnika. Oznacza to, że jeśli dłużnik nie ureguluje zobowiązań, przedsiębiorstwo korzystające z faktoringu niepełnego nie musi się tym martwić – pieniądze zostają wypłacone przez faktora.
W przypadku faktoringu niepełnego sytuacja wygląda inaczej. Faktor jedynie finansuje fakturę, ale w razie problemów z jej spłatą odpowiedzialność spada na przedsiębiorcę. Oznacza to, że faktorant musi samodzielnie dochodzić roszczeń wobec dłużnika. Dlaczego zatem wiele firm decyduje się na faktoring niepełny, skoro niesie on większe ryzyko?
Korzyści wynikające z wyboru faktoringu niepełnego
Choć faktoring z regresem (niepełny) niesie ze sobą większe ryzyko, to ma również istotne zalety, które przyciągają przedsiębiorców. Przede wszystkim, ten rodzaj faktoringu jest zazwyczaj tańszy niż faktoring pełny. Koszt usługi jest niższy, ponieważ faktor nie przejmuje ryzyka związanego z niewypłacalnością dłużnika, co obniża prowizję za usługę.
Kolejną korzyścią jest większa dostępność. Firmy faktoringowe są bardziej skłonne oferować faktoring niepełny, nawet firmom o niższej wiarygodności kredytowej, ponieważ nie ponoszą odpowiedzialności za ewentualne niewypłacalności dłużników. Dlatego niepełny faktoring może być dobrym rozwiązaniem dla firm, które mają trudności z uzyskaniem faktoringu pełnego, a potrzebują szybkiej gotówki.
Kiedy warto wybrać faktoring niepełny?
Decyzja o wyborze faktoringu niepełnego powinna być dobrze przemyślana, ponieważ wiąże się z nią konieczność dokładnej analizy ryzyka. Najbardziej oczywistą sytuacją, w której warto rozważyć faktoring niepełny, jest posiadanie pewnych i długoterminowych kontrahentów. Jeśli Twoje przedsiębiorstwo współpracuje z solidnymi klientami, którzy regularnie płacą faktury na czas, faktoring niepełny pozwala na szybkie uzyskanie gotówki przy jednoczesnym zmniejszeniu kosztów operacyjnych.
Innym scenariuszem, w którym faktoring niepełny może być dobrym wyborem, jest sytuacja, w której przedsiębiorstwo potrzebuje stałego dostępu do kapitału obrotowego, ale nie chce ponosić kosztów faktoringu pełnego. Przykładem może być branża transportowa, gdzie czasami występują duże zatory płatnicze, ale ryzyko niewypłacalności kontrahentów jest minimalne.
Ryzyka związane z faktoringiem niepełnym
Jak każde rozwiązanie finansowe, faktoring niepełny nie jest pozbawiony ryzyka. Największym zagrożeniem dla przedsiębiorstw korzystających z tej formy finansowania jest sytuacja, w której dłużnik nie ureguluje zobowiązań. W takim przypadku firma faktoringowa nie ponosi odpowiedzialności za odzyskanie należności, co oznacza, że przedsiębiorstwo musi samodzielnie dochodzić swoich roszczeń. Dlatego wybierając faktoring niepełny, warto upewnić się, że dłużnicy są wiarygodni i wypłacalni.
Kolejnym ryzykiem jest to, że firmy mogą wpaść w pułapkę nadmiernego korzystania z tej formy finansowania, co w dłuższej perspektywie może prowadzić do problemów z płynnością finansową. Firmy, które nie mają pełnej kontroli nad swoimi finansami, mogą zbyt często korzystać z faktoringu niepełnego, co zwiększa ich ryzyko finansowe.
Przykład praktyczny: tartak z woj. opolskiego
Rozważmy przykład tartaku z województwa opolskiego, który współpracuje z kilkoma stałymi odbiorcami drewna. Firma ta, działająca od wielu lat, ma ustabilizowaną pozycję na rynku, a jej odbiorcy są zaufanymi partnerami biznesowymi. W sytuacji, gdy tartak potrzebuje szybkiego dostępu do gotówki, aby zakupić nowe maszyny, lub nawet surowce do produkcji, faktoring niepełny okazał się idealnym rozwiązaniem. Dzięki niemu przedsiębiorstwo zyskało środki na bieżące operacje, a ryzyko niewypłacalności kontrahentów jest minimalne. W takim przypadku faktoring pełny byłby zbędnym kosztem, ponieważ firma jest pewna, że odbiorcy uregulują swoje zobowiązania w terminie.
Faktoring niepełny – Podsumowanie
Podsumowując, faktoring niepełny to atrakcyjne rozwiązanie dla firm, które potrzebują szybkiego dostępu do kapitału, ale nie chcą ponosić wysokich kosztów związanych z faktoringiem pełnym. Jest to opcja szczególnie korzystna dla przedsiębiorstw współpracujących z wiarygodnymi kontrahentami, które nie obawiają się ryzyka niewypłacalności. Warto jednak pamiętać, że faktoring niepełny niesie ze sobą pewne ryzyka, dlatego kluczowe jest przeprowadzenie dokładnej analizy sytuacji finansowej i wiarygodności kontrahentów przed podjęciem decyzji o jego wyborze.
